某酒店管理公司资金管理制度 (2)

　　第九条 报帐审批流程

　　1、员工因工发生的日常费用必须按规定事先报请部门负责人批准(部门负责人发生的费用，应逐级上报上级领导批准);部门负责人必须做到严格控制，杜绝先斩后奏的现象发生。

　　2、凡涉及购买物资的部门，应预先提交申请报告，根据报帐审批权限的规定经审批人批准后，由酒店指定的部门负责签定合同(除零星采购以外，所有采购业务均必须签定采购合同)、购置及报帐。

　　3、各级审批人出差期间，对必须开支的款项可授权他人代理行使审批职责。授权书上必须详细注明授权的范围、期限、被授权人等主要内容。授权书一式两份，一份由本部门留存，另一份交财务部门存档。

　　第三章 资金的预算管理

　　第十条 每年元月10日前，酒店根据当年的经营计划，提出当年资金总需求预算方案，报集团总部审批。

　　第十一条 各酒店根据集团总部批准的资金预算方案，制定各月的资金预算计划，每月将酒店节余资金汇总部集团使用。

　　第十二条 酒店总经理审定各部门申报的资金需求计划，并将总资金预算计划分解到各需求部门。

　　第十三条 按照确定的分部门资金需求计划，合理调度和安排资金的运用。